老师，您好。公司新成立不久。注册资金2000万，到这个月已收到超过这个金额的资本，之前一直都是挂往来款，现跟老板沟通先认缴1000万，账务改怎么处理？股东及股东公司要不要出一份书面的材料？

聪慧的台灯 追问

2022-11-28 13:53

现在还都没有实缴，全都是挂在往来账目上的  现在老板的意思把往来账上的1000万实缴  其他还是继续挂往来，我该怎么做账呢？

meizi老师 解答

2022-11-28 13:54

你好；    你没有实缴； 你去挂往来干嘛 ； 别去 乱挂科目；  你 挂实收资本科目； 会涉及印花税的  ；等着实缴到账了在考虑做账 

聪慧的台灯 追问

2022-11-28 14:00

两千多万都已经到账了，都挂账其他应付款上，现在有1000万老板的意思是要转成实缴实收资本，我可以直接从其他应付款转到实收资本吗？

meizi老师 解答

2022-11-28 14:01

你好 ；  你  调整下； 借其他应付款贷实收资本； 可以  调整； 你实际是实收资本；只是之前挂科目错误了 还是说要债权转股

聪慧的台灯 追问

2022-11-28 17:05

之前因为老板没有确认说要实缴，所以我觉得挂在其他 应付款好一点，现在既然老板确定要实缴1000万，所以要调整过来，只是不知道怎么调整比较合理合规？
需不需要写到章程里面去？

meizi老师 解答

2022-11-28 17:07

你好；        章程里面  补充一个  投资方式 债权转股 ；然后股东决议文件 约定可以债权转股处理 ；然后 账上做分录 报印花税即可  

聪慧的台灯 追问

2022-11-28 17:17

好的  谢谢老师

meizi老师 解答

2022-11-28 17:19

不客气的； 大概思路就是这样； 你试着去操作下； 不客气的