老师，建筑公司，发票在2021.12月已经开了，但是我们知道后是现在了，货也已经送了，当时没有做暂估，不知道这种情况要怎么处理啊，现在账还没有做呢

天天向上 追问

2022-11-27 15:04

老师，但是现在对方因为货款的事，还没有把相关的发票给到我们这边，不给货款他们就不给发票，请问我现在就直接做账上就行了吗，这个在2021年的账也没有暂估什么的，这样不是不符合权责发生制了吗，还有税务那边会不会有什么问题 呢，那我现在还需要暂估吗，如果要求对方重开，不知道可不可以

答疑苏老师 解答

2022-11-27 15:09

你好，如果想做在今年账上的话，就需要对方作废重开。

天天向上 追问

2022-11-27 15:34

老师，请问我可以做到2021的账上去吗，这样不会有什么问题吗，会不会要去改报表什么的，不改可以吗

答疑苏老师 解答

2022-11-27 15:35

你好，可以做在2021年的账上，需要修改2021年的报表。

天天向上 追问

2022-11-27 15:38

老师，是修改2021的企业所得税的申报表吗，还有财务报表吗，不去修改有什么后果呢

答疑苏老师 解答

2022-11-27 15:39

你好，不修改的话，这个不能抵税了。

天天向上 追问

2022-11-27 16:43

老师，不修改的话，就不能抵税，这个有相关的依据吗，

答疑苏老师 解答

2022-11-27 16:45

你好，因为去年没体现，然后今年的账里没有，是没法抵税的。

天天向上 追问

2022-11-27 16:50

老师，如果不去做到去年，就用2021.12月的发票做到今年的1月份，可以吗，或者，我怕我跟对方财务沟通不了，他们不愿意冲红再开啊，这要做的话，不知道行不行呢

天天向上 追问

2022-11-27 17:00

老师，主要修改的话，修改的话是修改企业所得税的年报吗，还是财务报表啊，

答疑苏老师 解答

2022-11-27 17:00

你好，如果金额小的话，可以直接做今年，如果金额大要求是调整去年的，同学可以和税局沟通下，要求不严的话，是可以的。

天天向上 追问

2022-11-27 17:09

老师，指的不严是指的什么呢，是说可以不修改报表吗，金额大，价税合计有300万呢

答疑苏老师 解答

2022-11-27 17:19

你好，就是看当地税局要求的严格不？同学明天可以电话和当地税局沟通下。

天天向上 追问

2022-11-27 17:35

老师，好的，谢谢老师，老师 回答得很专业并且很耐心。谢谢老师的答疑解惑。非常感谢1

答疑苏老师 解答

2022-11-27 18:09

不客气，祝工作顺利哦？

答疑苏老师 解答

2022-11-27 18:09

不客气，祝工作顺利哦！