老师好！本公司采购材料的顺序是A、B、C、D，销售时最先把B、D材料卖出去了，则我们在认证抵扣的时候必须是找到B、D材料对应的进项发票进行认证抵扣的吗？

老师，签材料采购合同是否要提供供应商上游的进项发票？

答： 这个啊！一般是不需要的，但是为了避免风险，你也可以在合同里约定。

本月采购材料，已付款，已入库，但进项发票未收到，应如何做账？

答： 你好，1．暂估入库 借：原材料（暂估金额） 贷：应付账款——暂估/无票(XX供应商)（暂估金额） （1）红字冲回暂估入库 借：原材料（原暂估金额，红字） 贷：应付账款——暂估/无票XX供应商（原暂估金额，红字） （2）收到发票,做入库处理 借：原材料（发票不含税金额） 应交税费——应交增值税(进项税额)（税额） 贷：应付账款——XX供应商 （发票含税金额 ）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请教下各位老师，我们采购材料，进项票公司是可以抵扣的，那么供应商报价40块含13个点专票，35.5含3个点专票和35块含免税普票，选择哪种划算呢？怎么计算？

答： 你好，这个看起来应该是选中间这个35块5。 因为你只花了5毛钱也就是1.4%可以得到三个点的税费抵扣。