老师好，A公司返利给B商家1万元，（A公司账务处理是：借：应付账款贷：银行存款）。现在B商家没有发票开给A公司，A公司怎么处理？

 追问

2022-11-23 17:09

老师，B公司不打算开票回来了。

李霞老师 解答

2022-11-23 17:13

你好，就借营业外支出贷应付账款，等到汇算清缴的时候做纳税调。

 追问

2022-11-23 17:36

请问汇算清缴时怎样处理税调？

李霞老师 解答

2022-11-23 17:45

你好，打开咱们的纳税调整项目表，在第30行做纳税调整就可以了。

 追问

2022-11-23 18:00

是调增？吗？老师

李霞老师 解答

2022-11-23 18:03

对调增。就可以了，增加利润总额就可以了。