附表1：不征税收入和税基类减免应纳税所得额明细表 老师 我们是一般纳税人小微企业 附表1 需要填吗？

王雁鸣老师 解答

2017-07-05 21:50

您好，需要填写的。

王雁鸣老师 解答

2017-07-05 21:54

您好，不好意思，更正一下，如果有不征税收入，或者免税收入的就填写附表1，没有的，不用填写附表1，谢谢。

萍水相逢 追问

2017-07-05 22:55

附表3：减免所得税额明细表
这个附表数据是根据财务季报和钱三表的数据自动生成吗？

王雁鸣老师 解答

2017-07-05 22:57

您好，不是的，这个表是需要另外填写的。        

王雁鸣老师 解答

2017-07-06 14:22

国家税务总局发布《关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2015年第23号），为准确掌握纳税人享受增值税减免税优惠政策情况，国家税务总局对增值税纳税申报有关事项进行了调整。
  一、在增值税纳税申报其他资料中增加《增值税减免税申报明细表》（表式见附件1，以下简称明细表），由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人在办理增值税纳税申报时填报。
  二、仅享受月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报明细表，即小规模纳税人当期增值税纳税申报表主表第9栏“其他免税销售额”“本期数”和第13栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时，不需填报明细表。