老师我想请问一下，我们公司之前租别人的房子一直没有去缴纳房产税，现在我们公司去缴纳了之前2年的房产税，那这个分录应该怎么做？一次性算入这个月的成本吗？还是怎么样？

郭老师 解答

2022-11-21 16:38

不做成本里面的，做税金及附加。

阔达的洋葱 追问

2022-11-21 16:44

那我们开回来的租金又怎么做分录？开了2年的租金发票？

郭老师 解答

2022-11-21 16:46

你好，那当时你每年怎么做的？

阔达的洋葱 追问

2022-11-21 16:57

一直没有做，租金一直都没有做分录

郭老师 解答

2022-11-21 17:00

借以前年度损益调整贷银行存款
借利润分配，未分配利润贷以前年度损益。

阔达的洋葱 追问

2022-11-21 17:03

如果之前2年的租金是6w，我借：以前年度调整6w，贷：银行存款6w，借：利润分配-未分配利润：6w，贷以前年度损益：6w？是这样吗？

郭老师 解答

2022-11-21 17:05

你好是的，是这么做。

阔达的洋葱 追问

2022-11-21 17:36

老师，我想问一下，我们的租金不是算我们公司的成本吗？，怎么做到了未分配利润里面？

郭老师 解答

2022-11-21 17:38

你好，因为这个是跨年了，所以用以前年度损益调整来做，如果是当年的，你可以做到成本费用。