月末一次加权法核算成本，月底发现有些商品库存比实际开票出去的要少，这种情况应该怎么处理

平常心 追问

2017-07-05 14:51

是的，实际的库存比本月开票出去的要少，假如又没有进项票进来要怎么处理？自己列个入库单么?那入库单上面的金额是含税还是不含税的呢？

宋生老师 解答

2017-07-05 14:58

你好！是的。自己做个入库单。建议按含税的。

平常心 追问

2017-07-05 15:16

对后期有什么影响呢？我们企业所得税是核定征收的

宋生老师 解答

2017-07-05 15:23

您好！没什么影响。就是为了平衡账务。 
核定征收更好了。因为不涉及到利润的所得税

平常心 追问

2017-07-05 16:05

麻烦老师帮忙看下这样登账有什么问题没有？我还有几个疑问：1、自己做的后加的产品是含税价但是一开始有进项票我登记的是不含税单价，这样前后不矛盾么？2.那贷方我应该计入什么科目呢？挂应付账款不合适吧？

宋生老师 解答

2017-07-05 16:06

您好！你自己做的产品也有含税价跟不含税价啊。 
你直接冲现金吧。 
如果一定要从头说起的话，你不管用什么方法结转成本都不会数量不对啊。你数量不对肯定是你之前有地方搞错了。要把搞错的地方找出来。