想问下老师 我公司小规模纳税人，上季度开票专用发票 税额一共是交了增值税5476.19；城市维护建设税税额是191.66。怎么做分录

愿三生三世十里桃花 追问

2022-11-17 15:34

上月没有计提  本月可以补计提吗？

李霞老师 解答

2022-11-17 15:38

你好，可以的，没关系的，但是后期注意尽量提前计提。

愿三生三世十里桃花 追问

2022-11-17 15:39

就是跟着增值税一起计提对吧

李霞老师 解答

2022-11-17 15:42

你好，增值税的话，小规模单位就没有计提这么一说，小规模单位不需要计提。增值税的，只有附加税需要具体。

愿三生三世十里桃花 追问

2022-11-17 15:43

好 谢谢老师啦

李霞老师 解答

2022-11-17 15:44

祝您生活愉快，开心快乐。