上个月有一笔账做错，本来是卖样机，借：其他应付款310 贷：主营业务收入310， 结果做错账，做成了借：营业费用-样品费310 贷：其他应付款310，这个月要怎么调账？

之前以本人名义转账入公户，这些都是收到的货款，外账那边做成其他应付款十几万，现在外账自己做才知道，现在我不想挂自己的名字，能把其他应付款直接转为主营业务收入嘛？是要直接一次转完，还是分几次……担心一次金额太大会不会有风险

答： 你好，可以转为主营业务收入，分几次

是暂扣的本来应该支付成本里的款，以后没问题就减少其他应付款，这个我理解，那如果后面因为工程出现了质量问题，然后暂扣的5%的质保不退的话，就是暂扣的711.36这个包含5%的押金和5%的质保，5%的押金肯定是会退的，那如果5%的质保不退的话，就相当于之前的成本多确认了355.68，不退的话直接将这个金额转入主营业务收入，不需要冲之前的多确认的成本是吗？不退的这个转收入我有点不知道怎么处理，麻烦老师详细讲解一下，谢谢（请阎老师回复一下，请阎老师回复一下，请阎老师回复一下，接我的上个问题，因为没发继续追问了，谢谢）

答： 你好，同学。非常抱歉，没注意看您后面定向让阎老师，非常抱歉，不是有意要接手您这问题的。 你这退不退你在发生时都是按成本处理了，同时确认为应付处理。 如果不退，转营业外收入处理的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师问一下收了客人代订房费100，但其中90是要转给酒店的我只赚10元，入账时收据内容要怎么写？科目:借银行存款100贷:主营业务收入10其他应付款90对吗？

答： 您好，收据写代收房费并确认手续费收入 分录对的，但是缺少增值税的确认。