老师，给员工申报了个税就一定要交社保吗？是不是不交社保也可以？

孝顺的啤酒 追问

2022-11-12 10:48

老师，月底要交增值税，请问分录怎么写？要结转增值税吗？还是不用做账务处理呢？

易 老师 解答

2022-11-12 10:56

进项大于销项时形成留抵不需账务处理，当销项大于进项时要计提
1、计提时：

借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

贷：应交税费-未交增值税

2、下月交纳时：

借：应交税费-未交增值税

贷：银行存款

3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ：

借：应交税费—应交增值税(已交税金)

贷：银行存款

4、月末结转：

借：应交税费-未交增值税

贷：应交税费—应交增值税(已交税金)

孝顺的啤酒 追问

2022-11-12 11:02

谢谢老师，老师还有一个事，我们员工离职了，个税系统我改成了“非正常”然后填写了离职日期，报送成功了，那是不是就可以了呢？还有没有其他的要处理呀？

易 老师 解答

2022-11-12 11:05

这种情况 没有其他操作了的

孝顺的啤酒 追问

2022-11-12 11:26

老师，我们法人已经70多了，然后公司的业务也不多，我可以用法人的信息申报个税和发放工资吗？

易 老师 解答

2022-11-12 11:29

不客气，有空给五星好评。