员工离职但是公司还是帮他代缴社保，他每个月把企业和个人部分都打到公司账上，那收到钱怎么做账？然后每月计提他的社保怎么做呢？工资表上做了他的了。。。刚才不小心点了回答结束。。。

土豆小宝 追问

2017-07-03 13:59

您看下我这样做可以吗？收到款做借银存，贷其他应付款；计提企业社保：借其他应付款，贷应付职工薪酬-社保；计提个人社保：借其他应付款，贷其他应收款-个人社保 
因为他打款到公户的。。。所以得做一笔收款，工资单上也体现出来他交社保，而且工资总额的数就是他个人社保的金额

宋生老师 解答

2017-07-03 14:04

你好！不行的。你这个对公收他钱本来就不合理了。你这样做工资总额就是个人社保总额也是不对的。 
你这样还不如直接做收他钱，帮他交社保。

土豆小宝 追问

2017-07-03 14:06

那如果直接收钱替她交的话，怎么做账呢？计提的时候分录怎么办？工资表上还要不要体现他呢？

宋生老师 解答

2017-07-03 14:08

你好！工资表不做。 
收到钱借银行存款 贷其他应付款 
支付的时候借其他应付款-社保 贷银行存款

土豆小宝 追问

2017-07-03 14:10

那就是说做个备查账，计提的时候也不用管，直接交就行

宋生老师 解答

2017-07-03 14:14

你好！是的。收钱付钱就算了