老师 您好 我公司7-9月开了400多万的销项发票 但是进项发票不够 请问我要在什么时间内补齐大于400多万的进项发票？

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 15:41

就是越快越好  拖得太久对企业有影响对吗

郭老师 解答

2022-11-09 15:43

是的是的，可以这么理解的。

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 15:55

那我22年12月31日没有补齐进项 小于400万 要不要缴纳企业所得税？

郭老师 解答

2022-11-09 15:57

你好，你可以暂估的，暂估之后看一下利润是多少，汇算清缴之前发票到了就行。

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 16:01

意思我最晚期限就是23年5月底前缴纳是吗 然后22年10月-23年5月缴纳增值和附加税，如果23年5月底前没有补齐进项 就要缴纳所得税

郭老师 解答

2022-11-09 16:02

对的，是的，是这么做的。

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 16:07

小规模一年要报几次所得税啊

郭老师 解答

2022-11-09 16:08

预缴四次，次年汇算清交一次。

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 16:22

比如开了500万,进项票有350万,需要给多少增值税和附加税   （500-350）*1%=1.5万  附加税1.5万*12%=1800  这样对吗

郭老师 解答

2022-11-09 16:23

你好，你是一般纳税人还是小规模的？小规模的进项抵扣不了的1%是什么税率的？

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 16:24

是小规模纳税人

郭老师 解答

2022-11-09 16:24

小规模的，连续累积12个月销售额500万，需要转一般纳税人的。

郭老师 解答

2022-11-09 16:25

3%的普通发票可以免增值税附加税。

郭老师 解答

2022-11-09 16:25

开专票开多少交多少，按照发票的税额的缴纳。

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 16:30

那就是（500-350）÷1.13*0.13=17.25  附加税17.25万*12%对吗

郭老师 解答

2022-11-09 16:31

你好，这个是一般纳税人的13%是一般纳税人的。

小岳小岳自我超越 追问

2022-11-09 16:32

我知道  超过500万就是一般纳税人的税率了

郭老师 解答

2022-11-09 16:35

你好，一般纳税人的是这么算的，如果是小型微利企业，附加税是可以减半。