老师，税局通知我这边要写汇算清缴上的数跟工资申报表上不一样的差异，请问我要怎么写哇

实操学堂 追问

2022-11-08 16:16

造成有差异的是因为有劳务派遣的，但是派遣工没有报个税的
这个数据是要取自于哪里呢

郭老师 解答

2022-11-08 16:18

你当时账上做的劳务费是哪一个科目管理费用劳务费吗？

实操学堂 追问

2022-11-08 16:24

入的是生产成本-直接人工

郭老师 解答

2022-11-08 16:24

那你有自己的职工吗？自己的职工的做到哪个科目？

实操学堂 追问

2022-11-08 16:31

自己的职工有入生产成本，制造费用和管理费用

郭老师 解答

2022-11-08 16:31

哦，那也就是分不出来是吗？那个看一下对方给你开的劳务发票有多少。

实操学堂 追问

2022-11-08 16:34

能分得出来的老师

郭老师 解答

2022-11-08 16:38

能分出来的话，你看一下是不是差异，正好你的劳务派遣发票的

郭老师 解答

2022-11-08 16:38

是的话，你给会务税务局那边写一个说明，差额是对方给你开的劳务发票，发票号码、代码是哪一些金额，税额分别是多少？

实操学堂 追问

2022-11-08 16:42

差异不是那个数
但是就是想问下这个2019年申报个税的收入额是要填的是账上的实发数还是根据个税系统申报的金额来

郭老师 解答

2022-11-08 16:44

职工薪酬明细表账载金额填写，你账上计提的也就是应付职工薪酬工资贷方发生额合计，

税收金额和实际金额填写的是应付职工薪酬工资借方发生额合计，只要汇算清交之前发下去都属于的，看所属期就可以啊。

郭老师 解答

2022-11-08 16:44

然后申报个税的，发工资的，次月申报个税，申报你账上做的工资薪金的，劳务费的，不该你申报，你们单位申报不了，让对方申报。

实操学堂 追问

2022-11-08 17:00

意思是实际额是看借方发生数吗

郭老师 解答

2022-11-08 17:01

对的，是的，是这么做。