我想请问：我要调整应交印花税的贷方余额，怎么做会计分录 建账期初，错录入了数 7月份建账时，错录了一笔，现在不能更正过来 是不是可以做一个凭证冲销？

实操学堂 追问

2022-11-08 15:00

没有 就只是多录、错入了一笔金额

meizi老师 解答

2022-11-08 15:05

 你好；   那你多录入了什么栏次的；  应交税费贷方的金额多录入了是吗   

实操学堂 追问

2022-11-08 15:15

应交税-印花税多录了

meizi老师 解答

2022-11-08 15:16

你好； 那你 之前没有平衡； 你是不是把差异金额录入了利润分配去了   

实操学堂 追问

2022-11-08 15:38

账是平衡的，因为是6月份，前任会计做了印花税的计提
但是一直也没有报缴这笔税金，所以一直都在科目余额表里
我想给它调整过来，所以就想请教一下：做调整的会计分录该怎么做？

meizi老师 解答

2022-11-08 15:41

 你好；  借应交税费- 应交印花税贷利润分配  -未分配利润