送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-11-07 14:52

借预付账款、
贷库存商品、
应交税费、应交增值税、进项转出,
然后附表二开具的红字信息表一栏里面填写

闲云野鹤 追问

2022-11-07 15:03

不是红冲原来的凭证,收到蓝票后再做一个正确的分录?金额未变,上月勾选后红冲,本月收到红票和金额一样的蓝票,用“进项税转出”科目怎样走平?报税时是不是需要在附表二里做进项转出,再勾选重新开具的蓝票进项?

郭老师 解答

2022-11-07 15:04

好做,进项转出不就是红冲吗?

郭老师 解答

2022-11-07 15:04

做了进项转出之后,你的申报表和账上的是一样的。

闲云野鹤 追问

2022-11-07 15:17

意思是不用“应交税费-应交税费-进项税额转出”这一科目,只是把原来的凭证反向红冲,再做一下蓝字凭证即可对吧

郭老师 解答

2022-11-07 15:18

可以的,可以这么做的。

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