老师 以前年度暂估库存商品，期末并结账，现在拿工人工资怎么冲暂估？

Miss Lv? 追问

2022-11-07 10:33

意思拿工人工资冲以前年度暂估的库存商品

Miss Lv? 追问

2022-11-07 10:41

以前没有成本票 用库存商品暂估的成本，现在想拿工资冲之前暂估的分录，该怎冲？分录怎么写？

丁小丁老师 解答

2022-11-07 10:49

您好！这个是不行的，性质都不一样，你这么做不明摆着造假了吗

Miss Lv? 追问

2022-11-07 10:59

也不是造假  事实就是这样   就是当时暂估的时候拿库存商品暂估了，没有拿劳务成本暂估。

Miss Lv? 追问

2022-11-07 11:00

谈何造假

丁小丁老师 解答

2022-11-07 11:02

您好！那如果是这样，你就把之前暂估的凭证做一笔差错更正，然后按照正确的人工工资来做一笔凭证就好了

Miss Lv? 追问

2022-11-07 11:17

冲掉以前暂估的借 库存商品 贷 应付账款  然后在录新凭证借 主营业务成本 贷应付职工薪酬   还需要冲暂估时成本吗？老师看我写的分录对不？

丁小丁老师 解答

2022-11-07 11:18

您好！冲暂估
借：库存商品  负数
贷：应付账款  负数
后面没有问题