我这里个分录，应收账款变成了负数，这个怎么解决，比较急

米朵儿 追问

2022-10-31 19:19

事情是这样的，我这个月十号才开始建账，这个客户之前信息都为空，在十几号的时候，收到一笔应收款。我就直接做了分录，  银行存款  借 10000   应收账款 贷10000
我现在看期末余额，借方为负，应该怎么调整回来？

bamboo老师 解答

2022-10-31 19:23

那请问收入确认了吗

米朵儿 追问

2022-10-31 19:28

收入确认了。
我现在的操作是  把之前这笔凭证删除， 重新录入了初期余额。可能后期还会出现这种事。如果再次出现怎么处理？因为有些项目的应收款比较乱。
我现在有个分录     贷 主营业务收入  10000     借 应收账款  10000
这个分录有问题吗？

bamboo老师 解答

2022-10-31 19:30

就是前期收入已经发生了 期初录入的时候 没有录入应收账款期初余额 现在收到款项了 对吗？

米朵儿 追问

2022-10-31 19:36

是的，我现在的操作是  把之前这笔凭证删除， 重新录入了初期余额。可能后期还会出现这种事。如果再次出现怎么处理？因为有些项目的应收款比较乱。
我现在有个分录     贷 主营业务收入  10000     借 应收账款  10000
这个分录有问题吗？

bamboo老师 解答

2022-10-31 19:43

那要把前期的数据整理好了再做期初数据录入
或者期初数据全部录入为0 然后再根据单位发生的所有业务做会计分录
您这样写分录的话 收入有了 然后成本有对应的吗？