9月末有笔开票收入应交税金-销项税3万，未做到9月份的账里边，10月份交增值税的时候已把这笔销项税交了，10月份这笔业务应交税费如何做分录呢

惠 追问

2022-10-31 16:08

因为要提前结账，收入没有做，税费是税务系统自己生成扣费的

郭老师 解答

2022-10-31 16:09

你好，那你直接做到这个月借应收账款贷主营业务收入，应交税费，应交增值税销项
补上。

惠 追问

2022-10-31 16:24

应交税费三级科目那里要怎么结转呢

郭老师 解答

2022-10-31 16:27

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

惠 追问

2022-10-31 16:54

但是这笔3万税金已交了，还在算到未交增值税那里吗

郭老师 解答

2022-10-31 17:00

借应交税费未交增值税贷银行存款最后缴纳分录做这个。