请问 1.公司总部补贴给门店的装修款大概有15万，我应该怎么做分录？ 2.装修款60万发生在年初，这笔钱在9月收了5万， 3.剩余的不知道什么时候会返给我们，或是往坏了想：未来能不能全部返给我们都未知， 所以这几笔我应该怎么做会计分录？

风轻_云淡 追问

2022-10-26 17:10

分别核算，我们是代理商，也不存在开票这些

meizi老师 解答

2022-10-26 17:19

 你好；  那你就分别核算即可； 总部和门店这边    会涉及无偿 给门店； 会  门店  还给总部不    

风轻_云淡 追问

2022-10-26 17:20

我们和总部会正常进货，有发票，
这笔只是补贴给我们门店的装修款，目前到了5万，还有10万不知道什么时候会给我们

meizi老师 解答

2022-10-26 17:29

你好；    那  总部做 ；  借营业外支出- 补助支出 贷银行存款  ；      门店做 ：借银行存款贷营业外收入 ；收到多少做多少； 你门店 会涉及所得税的 

风轻_云淡 追问

2022-10-26 17:32

不走所得税的话，怎么走？

风轻_云淡 追问

2022-10-26 17:33

没讲清楚不好意思，不走营业外收入的话，怎么走？也就是没有第二个方案？

meizi老师 解答

2022-10-26 17:34

你好；      只能走营业外收入 的；  如果 门店来说的话；     你们除非是让总部来承担；   你开票出去做收入     其他业务收入处理； 到时支付的做其他业务成本；  也会涉及所得税和增值税这些的  

风轻_云淡 追问

2022-10-26 17:34

我们又没走对公，公司也是个体

meizi老师 解答

2022-10-26 17:35

 你好； 那也得做账的 ；      就这两种方式合理一些的  

风轻_云淡 追问

2022-10-26 17:37

不能直接冲销装修的费用？

meizi老师 解答

2022-10-26 17:46

你好；  冲的话；  你们发生了多少金额的；   补助了多少；  看是否会涉及    所得税   

风轻_云淡 追问

2022-10-26 17:52

我就公司的内账，因为也没走对公     （1）.如果冲销的话，怎么涉及所得税？

我的担忧是，装修一共60万，补15万，（2）如果冲的话，那我的摊销总额不是一共45万吗？那我是否也要调整每月的摊销额？
（3）补的10万还未到账，我是否应该做往来？

meizi老师 解答

2022-10-26 17:55

你好；1. 内账 直接冲装修费了。 比如   之前 做的； 借费用-装修费贷银行存款； 收到补偿；  借银行存款贷费用 -装修费即可 ；    就这样来处理 ； 就不会涉及 所得税的 ；      2.  你  之前多分摊的部分 红冲了即可   

风轻_云淡 追问

2022-10-26 18:00

感谢老师的耐心回答，我之前的因为金额比较大60万，做长期待摊了，现在每个月都做摊销，
如果收到当期直接冲费用的话，那我之前一个月摊1万多，我收了多少就冲红多少？如我摊了1万，收了5万，那我这个费用就是-4万？

meizi老师 解答

2022-10-26 18:08

你好；  你先把你总的  做的费用是多少   在去考虑冲费用 ； 比如你收到了 5万； 冲 5万费用 ； 那么你  长滩只有55万 了 你去看看 总多分摊了多少；去冲分摊金额即可