老师您好如果对方是一般纳税人，租厂房，比如年租金40万，能给列举一下交税的金额吗？

郭老师 解答

2022-10-25 11:59

附加税等于缴纳的增值税乘以12%
印花税，40除以1.09乘以千分之一
自己的房屋房产税的40除以1.09乘以12%
土地使用税根据面积乘以单价
所得税的根据利润，
如果是小型微利企业的六税两费可以减半

Lili 追问

2022-10-25 12:16

增值税400000/1.09*9%=33027.52元
附加税33027.52*12%=3963.30元
印花税400000/1.09*1‰（0.001）=366.97元
房产税400000/1.09*12%=44036.70元
土地使用税根据面积乘以单价，老师这个土地使用税没有明白乘以单价，单价指的是什么？老师麻烦帮我看看这样对吗？

郭老师 解答

2022-10-25 12:17

你好，这个单价是你当地规定的单价，去看你申报表里面。

郭老师 解答

2022-10-25 12:17

其它的正确的
没有考虑抵扣的

Lili 追问

2022-10-25 12:19

老师您说没有考虑抵扣的是什么意思？一般就是交这些钱是吗？

郭老师 解答

2022-10-25 12:21

增值税销项减去进项，一般纳税人按照这个来交税。

Lili 追问

2022-10-25 12:23

老师没有明白您的意思，现在不是出租方开发票吗？那如果对于承租方是不是只要印花税就可以。

郭老师 解答

2022-10-25 12:29

是的是的，是这么做的，是这么理解。

Lili 追问

2022-10-25 12:30

增值税销项减去进项，老师这一点我没明白，能帮解释一下吗？

郭老师 解答

2022-10-25 12:30

一般纳税人销项减进项缴纳增值税

Lili 追问

2022-10-25 12:38

那比如我们公司开的房租发票，我们也没销项税，也就是我们要正常要这个增值税是吗？

郭老师 解答

2022-10-25 12:39

你们单位不需要缴纳的，这个是销售方缴纳。

Lili 追问

2022-10-25 12:40

老师我假如说对方不给我们开发票，我们自己去开发票的情况？

郭老师 解答

2022-10-25 12:46

你开不了发票的对方是
一般纳税人，你们开不了。