4月份多计入了收入，多计提了成本，分录是：借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：销项税 同时结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品5月份发现多计提了：分录如何记？？？

^O^丽 追问

2017-06-28 11:32

需要冲减本年利润科目吗？

邹老师 解答

2017-06-28 11:33

你好，需要的

^O^丽 追问

2017-06-28 11:39

跨月了就要冲减本年利润吗？分录是什么？还有什么要操作的？

邹老师 解答

2017-06-28 11:40

借；本年利润  贷；主营业务收入 
借；主营业务成本 贷；本年利润

^O^丽 追问

2017-06-28 11:43

可以不冲减吗？因为已经冲减了当月收入和成本。

邹老师 解答

2017-06-28 11:43

你好，就是冲减了收入，成本，所以会影响本年利润 的