老师，本月的销项税是35004.42元，进项税是32537.21元，上期留抵税是2242.64元，本月的增值税需要缴纳的金额是224.57，结转增值税的分录怎么做

艳艳 追问

2022-10-21 10:18

留抵的时候没有做结转

郭老师 解答

2022-10-21 10:20

你好，是在进项里面留着吗？

艳艳 追问

2022-10-21 10:21

老师，是的！！！！1

郭老师 解答

2022-10-21 10:22

借应交税费应交增值税销项35004.42
贷应交税费应交增值税转出未交增值税35004.42
借应交税费应交增值税转出未交增值税32537.21➕224.57
贷应交税费应交增值税进项32537.21➕224.57
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，224.57
贷应交税费，未交增值税224.57

艳艳 追问

2022-10-21 10:26

老师这样做可以吗

郭老师 解答

2022-10-21 10:29

可以的，可以这么做的。