您好老师，我们以前年度账上资产负债表未分配利润的本年累计数和利润表的净利润本年累计数差异1000，这1000应该是所得税费用，请问老师这种差异是前期什么情况导致的？

果冻 追问

2022-10-14 14:41

看账是1-11月每个月报表都有这个差异，而且就只有一笔有关所得税费用的分录，就是12月手动做了一笔分录：借：所得税费用 1000 贷：未分配利润 1000

meizi老师 解答

2022-10-14 14:41

 你好；  你这个应该是之前年初 汇算的时候  做的分录 ； 就是这样导致的哈 

果冻 追问

2022-10-14 14:47

没明白，比如是21年1-11月报表有这个差异，那实际是20年做汇算清缴我们所得税费用增加了1000，应该在21年1月补做这笔分录？是这个意思吗？

meizi老师 解答

2022-10-14 14:48

你好；    意思是你调整了期初的利润分配科目 ；  会导致你勾稽不平   

果冻 追问

2022-10-14 16:45

老师，这个分录会影响这两个报表之间的钩稽关系吗？

meizi老师 解答

2022-10-14 16:48

 你好；   对的； 你勾稽关系之间会有这个差异金额；   就会影响的