小规模纳税人增值税季度申报，第1行、第12行、第19行怎么填，分别都填写哪些数字

此木岂无阴 追问

2022-10-12 18:32

我企业三季度销售额超过45万，部分开3%普票，部分开5%专票，还有不开票的

郭老师 解答

2022-10-12 18:33

你好，5%的专票在第四行和第5行里面填写，然后免税的普通发票在第12行里面填写。

郭老师 解答

2022-10-12 18:33

免税的普通发票再减免明细表最后一行。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 18:37

老师，那我无票的那些填写在哪里？

此木岂无阴 追问

2022-10-12 18:38

我减免明细表填写的是普票和未开票收入，这样对么

郭老师 解答

2022-10-12 18:39

你好，无票是免费的吗？如果是的话，和普通发票免税的一样。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 18:41

无票的都是免税收入，我第一行应该填写的是开普票收入，还是开普票和未开票收入的和

郭老师 解答

2022-10-12 18:42

第一行什么都不需要填写。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 18:47

我第16行“本期应纳税额”是根据第1行和第4行的数据系统自动计算后带入的，第1行不填的话我本期应纳税额就不对了

郭老师 解答

2022-10-12 18:48

普通发票不需要缴纳的，只需要交专票的就行。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 19:10

老师，服务行业印花税，税目那里选择哪个？没有服务合同，只有一些买卖等不相关的

郭老师 解答

2022-10-12 19:11

你好，技术合同，运输合同不都是服务类的，需要看你单位给你核定的是哪一个。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 19:12

我企业属于物业管理

郭老师 解答

2022-10-12 19:13

管理不需要缴纳的。

此木岂无阴 追问

2022-10-12 19:15

物业服务需要缴纳印花税么？

郭老师 解答

2022-10-12 19:22

不需要缴纳的不是吗？

此木岂无阴 追问

2022-10-12 19:31

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-10-12 19:33

不用客气
工作愉快。