老师，我二季度将无形资产累计摊销额在无形资产科目做了相应的缩减，如下：二季度累计摊销345，我将无形资产科目也同步减了345元。现在才知道无形资产科目不用缩减，这是一个错账，现在能调回去吗？

三省居士 追问

2022-10-11 21:49

怎么做呢，请示范一下，谢谢老师。

郭老师 解答

2022-10-11 21:51

你之前分录怎么做的？

三省居士 追问

2022-10-11 21:53

好像没有做，直接减去的吧，不记得了。

郭老师 解答

2022-10-11 22:00

那不对
你的报表能平嘛

三省居士 追问

2022-10-11 22:18

记不清当时怎么做平衡了，哈哈！现在有什么办法调回去吗？

郭老师 解答

2022-10-11 22:19

你看下你报表上无形资产有没有明细帐
查这个

三省居士 追问

2022-10-11 22:23

没有明细账，无形资产累计摊销今年1-6月就按照每月345，将累计摊销额同步在无形资产科目照减去了。老师给个办法怎么调回去？是不是在无形资产科目做相反记录？

三省居士 追问

2022-10-11 22:25

可能对老师当时这段话理解错了。

郭老师 解答

2022-10-11 22:39

累计折旧100
无形资产3000
你填写资产负债表无形资产填写2900

三省居士 追问

2022-10-11 22:55

就是说资产负债表这么处理是没问题是吗？

郭老师 解答

2022-10-12 00:06

你好
对的
是的
没问题