已经认证了发票，但是又全额退款了 怎么处理

寻水的鱼 追问

2017-06-22 09:55

@宋老师:借：管理费用-信息服务费         9433.96 
    应交税费-应交增值税（进项）   566.04 
贷：银行存款        10000      老师，当时是这个分录  现在怎么做

宋生老师 解答

2017-06-22 09:57

您好！借管理费用 566.04 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
然后借管理费用-10000 贷银行存款-10000

寻水的鱼 追问

2017-06-22 09:59

@宋老师:借：银行存款-10000 贷： 管理费用-10000   不是应该相反这样做嘛

宋生老师 解答

2017-06-22 10:01

您好！你如果这样做就不是负数了。

寻水的鱼 追问

2017-06-22 10:03

@宋老师:那不用红字吗，管理费用不红字冲抵，那不是费用多了吗

宋生老师 解答

2017-06-22 10:05

您好！你按我说的那个分录做就不会多了。冲减掉了。