银行存款15年账面对不上银行对账单的数，然后16年直接一笔还股东款取出来对上银行对账单的数，现在导致账面还股东款为负的八百万，实际股东没有去那么多款出来，最后怎么调？

似水流年 追问

2017-06-21 14:16

那是15年的时候已经造成账面和实际不相符了，然后16年那个会计一笔还股东款了，现在要返回去找到15年的凭证进行改账吗？

邹老师 解答

2017-06-21 14:19

你好，是的，找出原因，然后做调整分录

似水流年 追问

2017-06-21 14:24

那直接从15年开始调么？反账反到15年调还是直接在17年调？怎么调？

邹老师 解答

2017-06-21 14:25

你好，在现在发现的时候做调整分录

似水流年 追问

2017-06-21 14:29

直接把16年那笔转给股东的红冲，重新做帐吗

邹老师 解答

2017-06-21 14:32

你好，如果是这笔错误了，就这样调整