作为采购方，已付款，货未到，发票未到，怎么做账，因为公司预付的不多，麻烦请用应付账款代替

王力红 追问

2022-09-29 21:22

你怎么不用个在途物资？

王力红 追问

2022-09-29 21:25

合同：100万货款（什么时候开发票，什么时候送货由合同决定）
1.1日预付货款A公司10万，银行付款（原始赁证是银行回单10万）
2.28日收到货物100万（送货单或者入库单）
3.1付货款80万，开具发票90万（银行回单80万。普通发票90万）

郭老师 解答

2022-09-29 21:26

货物发货了吗
没有的
不做
就做应付账款

郭老师 解答

2022-09-29 21:28

1日预付货款A公司10万，银行付款（原始赁证是银行回单10万）
借应付账款
贷银行存款10万

2.28日收到货物100万（送货单或者入库单）
借库存商品
贷应付帐款暂估100

3.1付货款80万，开具发票90万（银行回单80万。普通发票90万）
借应付帐款暂估90
贷库存商品
借库存商品90
贷银行存款80
应付账款10

王力红 追问

2022-09-29 21:28

那以前的业务怎么做分录？

郭老师 解答

2022-09-29 21:28

那个以前
你上面问的
我都写了分录
你看下

王力红 追问

2022-09-29 21:33

那我把题目改动了开头呢？？
合同：100万货款（什么时候开发票，什么时候送货由合同决定）
1.1日预付货款A公司10万，银行付款（原始赁证是银行回单10万），当日发出100万的货。
2.28日收到货物100万（送货单或者入库单）
3.1付货款80万，开具发票90万（银行回单80万。普通发票90万）

郭老师 解答

2022-09-29 21:42

1.1日预付货款A公司10万，银行付款（原始赁证是银行回单10万），当日发出100万的货。
借应付帐款
贷银行存款10万
借在途物资
贷应付帐款暂估

2.28日收到货物100万（送货单或者入库单）
借库存商品贷在途物资100
3.1付货款80万，开具发票90万（银行回单80万。普通发票90万）
借应付帐款暂估
贷库存商品90
借库存商品
贷应付帐款10
银行存款80

王力红 追问

2022-09-29 21:43

未入库，就暂估？？？？？

郭老师 解答

2022-09-29 21:46

没开发票入库了才暂估

王力红 追问

2022-09-29 21:49

但1.1号 是未开票未入库哦，怎么能暂估

郭老师 解答

2022-09-29 21:52

没有入库
库存商品才是入库

王力红 追问

2022-09-29 22:12

？？你借在途物资，贷应付暂估。你在途物资还没入库，就用了暂估了，你自己写的啊

郭老师 解答

2022-09-29 22:38

这个100万不是准确的
暂估了
但是没有入库

王力红 追问

2022-09-29 22:51

没入库，就不能暂估啦，你的分录好奇怪

郭老师 解答

2022-09-29 23:02

可以暂估
在途物资暂估不是吗
货物在路上了

王力红 追问

2022-09-30 18:06

你的分录是错的，在途是没进库，是不能暂估的

郭老师 解答

2022-09-30 18:15

在途物资是企业购入尚未到达或尚未验收入库的各种物资。
在途物资定义