这个是余额表，资产负债表未分配余额是不是写68272.9，利润表写55272.9

艾米家纺（请不要发语音） 追问

2017-06-20 11:11

我以为资产负债表的未分配利润要和利润表最后的余额要一致呢

邹老师 解答

2017-06-20 11:12

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 
按这个来检验报表的勾稽关系

艾米家纺（请不要发语音） 追问

2017-06-20 11:28

那利润表的余额按什么来？当期的？还是，比如我现在做5月的利润表

邹老师 解答

2017-06-20 11:28

你好，利润表是发生额，没有余额的说法        
有本月，也有本年累计

艾米家纺（请不要发语音） 追问

2017-06-20 11:37

那也就是说，资产负债填制的是累计余额，利润表填制的本月，我一般利润表不填本年的，（因为报税的时候用不到）呵呵

邹老师 解答

2017-06-20 11:38

你好，是的