老师，承兑10元，然后转给私人贴息，利息1000元，公账收到99000元， 分录 借：其他应收款-张三 10万 贷：应收票据 10万 借：银行存款 99000 财务费用1000 贷：其他应收款 -张三 10万 这样么？然后汇算清缴调增1000？

 追问

2022-09-22 10:47

这个1000元汇算清缴的时候，不需要再记分录转未分配利润贷方了吧

朴老师 解答

2022-09-22 10:51

这个有损益科目就要结转的

 追问

2022-09-22 10:53

那结转的分录怎么记呢

朴老师 解答

2022-09-22 10:59

借本年利润
贷财务费用

 追问

2022-09-22 11:21

这个是当期结转的，进了本年利润借方。就是这个月结转的，那次年汇算清缴的时候，只调增利润，不需要再做财务费用方面的分录了吧

朴老师 解答

2022-09-22 11:24

同学你好
对的
是这样的