如何确认再申报增值税的时候，这种本期已缴纳税款是否缴纳三项附加，缴纳了多少呢？

郭老师 解答

2022-09-16 12:00

你在30栏填写和25蓝一样的就可以了。

老杜杜 追问

2022-09-16 12:02

那么请问本期已缴纳税款是在什么情况，何时缴纳的呢？

郭老师 解答

2022-09-16 12:05

你好。只要你是正常交税的，这里都会填写的。

老杜杜 追问

2022-09-16 12:07

就是想问是在哪个环节交税呢？企业自开票，在开发票的时候就在开票系统里缴纳税金吗？

郭老师 解答

2022-09-16 12:08

好，一般纳税人自己开发票，次月缴纳。

郭老师 解答

2022-09-16 12:08

不是有时候有延期政策的。

老杜杜 追问

2022-09-16 12:12

如果自开票时次月缴纳，就是在申报增值税时缴纳吧？那为什么申报时就有本期已缴纳税款呢？还有这种小规模的申报表本期预交税款是因为特定业务要求预缴的税款，而不是因为开票时就预缴的？和一般纳税人的本期已缴纳税款情况不一样吧？

郭老师 解答

2022-09-16 12:17

你好，那本期缴纳上期这个能理解吗？本月缴纳上个月的三十来的一个金额，你和25栏填写一样的不就可以了。

老杜杜 追问

2022-09-16 12:29

明白了，一般纳税人的申报表本期已缴纳金额其实是上个申报期的应纳税金，但是计算本期的应纳税额就是24行那个数据是吧？本期实际缴纳的金额就是34行数据，对吗

郭老师 解答

2022-09-16 12:31

是的是的，是这么做的。