新公司7月份成立工会， 工会经费是7月开始计提吗？

鸿鸿 追问

2022-09-06 17:11

借：管理费用-工会经费；贷：其他应付款-上交工会经费    分录这样做可以吗？

郭老师 解答

2022-09-06 17:11

你好，这个公会是给工会的还是支付给税务局的？

鸿鸿 追问

2022-09-06 17:12

因为工会经费不足使用，还行行政申请了补助，也是计入管理费用-工会经费吗

郭老师 解答

2022-09-06 17:12

对的，是的，是这么做的。

鸿鸿 追问

2022-09-06 17:13

是给公司的工会 按工资2%的60%留在基层工会使用，40%  还没有向税务局申报

郭老师 解答

2022-09-06 17:15

你好，可以的，可以这么做的。

鸿鸿 追问

2022-09-06 17:16

那我留在基层工会使用的，分录可以这样写吗
借：管理费用-工会经费；贷：其他应付款-上交工会经费

郭老师 解答

2022-09-06 17:18

借管理费用、工会经费贷应付职工薪酬，工会经费借应付职工薪酬，工会经费带银行存款，你需要支付出去的。

郭老师 解答

2022-09-06 17:18

需要转到工会经费账户里面去。

鸿鸿 追问

2022-09-06 17:20

工会申请的行政补助 ，应该有超额了。也是借：管理费用-工会经费，贷：应付职工薪酬。超额部分企业所得税到时候纳税调增是啊

郭老师 解答

2022-09-06 17:21

对的，是的，是这么做。