老师 您好，我们公司要发福利，没有放在工资里，老板的意思是打她卡里，她现金发放，那做账要怎么做，需要哪些原始凭证

咩の゛咩 追问

2022-09-06 08:45

是的，钱带老板卡里，她现金发放

邹老师 解答

2022-09-06 08:46

你好，原始凭证：现金支出证明单。账务处理是
老板的意思是打她卡里
借：其他应收款，贷：银行存款
计提福利费，支付福利费
借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费
借：应付职工薪酬—福利费 ，     贷：其他应收款 

咩の゛咩 追问

2022-09-06 08:58

现金支出证明单，是说有员工签字的单据，是找个意思么？还是其他什么单据？

邹老师 解答

2022-09-06 08:59

你好，这个没有员工签字，就是单位自制的现金支出证明单，需要有老板，出纳签字

咩の゛咩 追问

2022-09-06 09:37

我们公司没有这个单据的，要怎么弄？还有是不是还要合并到工资里报个税？

邹老师 解答

2022-09-06 09:38

你好，没有就自己制作啊 
是的