那个主营业务成本，和库存商品的暂估是平级的科目名称还是在这两个科目的二级设立暂估呢？

懵懂的高山 追问

2017-06-15 15:20

还有这个暂估的成本和库存都是估计数字，肯定不是多了就是少了，那等这个我们收到货之后这个需要怎么处理呢？

宋生老师 解答

2017-06-15 15:24

您好！红字冲减暂估的数据，然后做正确的。

懵懂的高山 追问

2017-06-15 15:31

就是我现在要操作的就是借：主营业务成本-暂估。贷：库存商品-暂估。等我们实际收到货后，再借库存-暂估，贷：主营业务成本-暂估。    做正确的借：库存商品-**，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行、应付等。是吗？

宋生老师 解答

2017-06-15 15:37

您好！是的。还要补一下那个结转成本的分录。

懵懂的高山 追问

2017-06-15 15:44

那这个成本5月结转了，后面等来货做了准确的，又结转成本这个是否可以，税务局是否会查呢？

宋生老师 解答

2017-06-15 16:05

您好！是的。可以的。你不是后面冲减了5月的预估了吗？