公司进了五百张价值12500的房间券，要做入帐，借方、库存商品，贷方，应该是什么科目啊，如果是主营业务成本的话，计价是按12500.吗，目前产生的成本只有几千块呀？

露璐鹿 追问

2017-06-15 11:11

老师，我不知道怎么抵，用应收抵应付吗？

露璐鹿 追问

2017-06-15 11:20

那不用作分录对吧？

李爱文老师 解答

2017-06-15 11:01

你们是什么公司，是经营客房的吗？

李爱文老师 解答

2017-06-15 11:08

各计各的账，属于你们与酒店抵账的款 
你们收到房间券时 
借：库存商品 
贷：应付账款——XX酒店 
对于销售给酒店的没备及安装款 
借：应收账款——XX酒店 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 
 
两个账再抵销。

李爱文老师 解答

2017-06-15 11:14

“应收账款——XX酒店”与“应付账款——XX酒店”的款可以抵销。 
比如说你应收酒店10元，应付酒店6元，酒店付给你4元，就平账了

李爱文老师 解答

2017-06-15 11:31

如果收款平账时就进行账务处理