送心意

家权老师

职称税务师

2022-08-30 16:51

45万以下的填10行,超过45万的填13行

w 追问

2022-08-30 17:00

13行是出口免税

w 追问

2022-08-30 17:04

第三行的其他票,如果普票不免税的话,是不是和电子普票都填在第三行

家权老师 解答

2022-08-30 17:06

嗯嗯错了,是第12行的哈

w 追问

2022-08-30 17:13

小规模纳税人一定是小微企业吗?还是只是根据季度销售额判断填写的位置。小于45就填小微,大于45就填12

家权老师 解答

2022-08-30 17:14

小规模纳税人不一定是小微企业。前者是增值税后者是所得税,不能混在一起

w 追问

2022-08-30 17:18

但是课件上老师说,小规模纳税人填在第10行

家权老师 解答

2022-08-30 17:24

那是1%的时候,现在是开免税的发票

w 追问

2022-08-30 17:26

老师对于这一系列的提问,还是没太明白,就是11-12到底怎么填

家权老师 解答

2022-08-30 17:31

就是前边说的哈,45万以下的销售额填10行,超过则填12行

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小微企业是资产不超过1000万,人员不超过80人,应纳税所得额不超过300万。不管一般纳税人还是小规模都可能是小微企业。 小型企业是规模不大的企业
2019-03-12 09:14:01
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2022-02-16 14:32:36
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2022-03-05 20:03:51
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2023-03-14 14:16:18
小规模纳税人不一定就是小微企业。
2021-11-14 10:42:15
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