不知道怎么结转成本，成本数据怎么来 现在是这样的 月底我们要盘点 然后得出本期发生的数据 是不是以这个数据作为生产的成本 本期发出的原材料

实操学堂 追问

2022-08-29 10:13

木材加工  
几种板子 不一样的板子
没有领用单 小厂子 车间没安排人 领料  
用多少都是他们自己领用 没人统计
就靠月底盘点  进多少-剩下的
就是领用的呢

实操学堂 追问

2022-08-29 10:15

老板要求不高 就说进来的减去盘点剩下的  用掉的就是成本
我想说 算出来以后 我不懂怎么做这个会计分录呢

meizi老师 解答

2022-08-29 10:18

你好；     那你就要月末盘点才行的； 不然你这样  没有领用单没法合理做成本的；    只能    先暂估成本 ；到时月末盘点后  在 调整成本金额的  

实操学堂 追问

2022-08-29 10:18

然后盘点还有半成品和成品 不懂怎么做
还是说半成品和成品不用理会 只结转用掉的原材料的成本就好了

meizi老师 解答

2022-08-29 10:19

 你好1；      你盘点是分别去按类型去盘点 ；到时 你只管 你领用的材料部分来考虑 

实操学堂 追问

2022-08-29 10:23

分录怎么做呢，老师

meizi老师 解答

2022-08-29 10:24

你好； 比如    暂估成本 ：借   生产成本或者制造费用- 材料费贷原材料 ；  到时 盘点后有差异调增；  补做或者冲  

实操学堂 追问

2022-08-29 11:05

老师，我是小白，刚上班几个月，能否多说一些
比如结转生产成本后还要做哪些分录，结转哪些科目
就是月底需要结转的费用

meizi老师 解答

2022-08-29 11:07

 你好 ； 1、结转各项收入，借：主营/其他/营业外收入 贷：本年利润；2、期间费用结转，借：本年利润 贷：管理/销售/财务费用；3、成本支出结转，借：本年利润 贷：主营/其他/营业外收入；4、税金结转，借：本年利润 贷：税金及附加/所得税费用。

实操学堂 追问

2022-08-29 11:30

我分录都录完了 就是不会算成本
只有盘点表 还有在产品和半成品的数据

meizi老师 解答

2022-08-29 11:34

 你好 ；      成本 包括你们人工； 材料； 水电费；  机械折旧费 ；   房屋租赁费一起来分摊的； 这个要做分摊表来计算 总成本 和分摊的单品成本的