事业单位会计 2021年末会计科目“其他应收款--其他”借方余额11000.93元，经查询确认具体为： 1. 2009年6月3日，现金支付（代垫）某职工住房公积金1000元，记入“其他应收款—其他”科目；2009年6月10日，收到转入公积金1000元，错记入“其他应付款—其他”科目，两者一直未冲销调整。（“其他应付款—其他”科目余额40万元，已于2022年4月29日全部上缴财政） 怎么调账？

H-yf 追问

2022-08-28 16:26

老师你好，最后一句话，在括号中说的，“其他应付款--其他”科目中全部余额已经 上缴财政 了，所以不能直接这样冲减其他应付款了

立峰老师 解答

2022-08-28 17:34

那句话看到了，按道理说，应该调整以前上缴财政的金额。