有个营业厅挂靠在公司，每个月都要给他发票，除了扣除税外其他的钱都要还给营业厅，这个怎么写分录啊？

正直的水壶 追问

2017-06-13 15:20

开了发票就是增加了收入，就是这个收入不是我们公司的收入这该怎么写分录啊

伍老师 解答

2017-06-13 15:25

如果是内帐的话      ，那就是挂往来做帐

正直的水壶 追问

2017-06-13 15:30

营业厅也是属于我们公司的经营项目，只是营业厅是两个人投资的，账要做清楚得嘛。发票是我们的营业收入，但是这笔收入要划给营业厅，就是这个不知道用什么科目来写？

伍老师 解答

2017-06-14 08:58

你好，做往来来啊，收到时贷其它应付，付给他借其它应付，

正直的水壶 追问

2017-06-14 09:50

还没收到时：借：应收账款   贷：主营业务收入/应交增值税，这样可以吗？

伍老师 解答

2017-06-14 10:12

收到钱时，借：银行存款  贷：其它应付款   还给营厅时：借：其它应付款  贷：银行存款