去年有几万预提费用，今年企业所得税年报前忘记处理了，现在该怎么处理？

乐多 追问

2022-08-22 15:31

没有，忘了这码事了，当时是借：主营业务成本，贷：其他应付款-预提费用

郭老师 解答

2022-08-22 15:33

借其他应付款，借主营业务成本负数汇算清缴，没有调整的做这个。

乐多 追问

2022-08-22 15:42

那不需要更改企业所得税年报？

郭老师 解答

2022-08-22 15:46

你好，不修改汇算清交的，也不修改年财务报表。

乐多 追问

2022-08-22 15:49

那我预提的几万块不用交税？算作今年的？今年在往回开成本是吗？

郭老师 解答

2022-08-22 15:50

你好，你有其他的成本可以继续抵扣。

郭老师 解答

2022-08-22 15:50

一企业所得税又不是看这个业务，你看整体的。

乐多 追问

2022-08-22 16:29

目前公司只有员工工资，没有开回来得票，如果把预提费用冲销了就盈利了一万多

郭老师 解答

2022-08-22 16:29

好你在暂估一个费用的。

乐多 追问

2022-08-22 16:53

把成本的预提冲掉，再预提一个费用的？

郭老师 解答

2022-08-22 16:54

你好
是的
是这么做的。

乐多 追问

2022-08-22 17:07

好的，谢谢老师

乐多 追问

2022-08-22 17:10

那每个月做工资5000时都把费用冲5000？

郭老师 解答

2022-08-22 17:10

可以的，可以这么做的。