四月份做了暂估20元，借：库存商品20，贷应付账款20，借发出商品20.贷库存商品20，五月份收到发票40元，是不是就冲暂估借应付账款20，贷库存商品20，然后借库存商品34.19，借应交税费-进项税5.81贷预付账款40元

邹老师 解答

2017-06-12 09:38

你好，需要的

邹老师 解答

2017-06-12 10:06

你好，是不是有明细是负数，但是总的正数超过了负数明细，所以报表是正数

邹老师 解答

2017-06-12 10:09

在之前需要做一笔暂估入库处理

景 追问

2017-06-12 09:38

那老师，我五月份只是收到四月份暂估的全部发票，和五月份的部分发票，那我五月份还有的没收到发票部分还要不要暂估入库

景 追问

2017-06-12 10:04

老师，那我就是按照这样做下来的，库存商品的明细就是负数的，但是我资产负债表的存货就是正数，我不懂什么原因

景 追问

2017-06-12 10:09

@邹老师:老师，五月份做出来是负数的，但是我四月份不是有做了一笔发出商品，库存商品吗，发出商品不是也是存货科目吗，这样汇总一下就变正数了