老师，您 好，一般纳税人，2019年供应商单独开了两份赠品发票给我公司，价税合计是3万多，我公司拒收了发票，收了赠品，发票当时就还给业务员拿回去处理了，但到现在业务员才说发票弄丢了，现在应该怎样处理，有什么方案可以处理？能要求供应商直接开折让负数给我司吗

焕然 追问

2022-08-17 16:07

没有与其他正常货物一起开，供应商开错了，赠品单独开的，当正常货物一样开给我们，没开负数，开的是正数

meizi老师 解答

2022-08-17 16:11

 你好 ；       那你要让对方开负数金额红冲哦   

焕然 追问

2022-08-17 16:13

让对方直接开单独的折让负数发票行吗

焕然 追问

2022-08-17 16:15

这样不叫虚开吧？
如果是单独开折让负数发票，不需做发红字信息表和退货证明的流程是吗

meizi老师 解答

2022-08-17 16:21

 你好；   这个实际给你开了 赠品发票； 但是你     这个赠品退给厂家了； 那么就可以红冲的； 至于发票丢失了到时要去备案丢失处理； 红冲发票哈   

焕然 追问

2022-08-17 16:23

赠品我们收了，当时只拒收发票而已

meizi老师 解答

2022-08-17 16:32

 你好；   你发票为啥拒收；  对方 既然开的赠品正数发票； 你就拿着做账即可  ；反正销售方那边会正常报税的  

焕然 追问

2022-08-17 16:43

2019年不是我处理的，当时就是退回给供应商作废，只是业务搞丢了，可以当时觉得收了这个正数赠品发票，公司就要付这3万多的款，所以干脆就退票让供应商处理，谁业务员搞丢了，现在供应商能单独开折让负数发票给我司吗，

meizi老师 解答

2022-08-17 16:57

 你好；        丢失了按丢失处理即可 ；     丢失了现在要开负数发票 ； 你之前就没有做账的话；   你就 要先拿着正数发票 处理分录才行的； 让对方给你       记账联复印件 来做账哈   

焕然 追问

2022-08-17 17:02

那收发票，应付的账款怎么办，因为赠品发票是有价款的

meizi老师 解答

2022-08-17 17:03

 你好 ；     你这个赠品； 你 这个是送给你； 正常不会支付的 ；  你如果    不支付转应付账款到营业外收入去