7月帮助员工补缴4月的社保费用,社保局按照省平来算的,但是是因为我们的疏忽没有及时报上员工的社保,所以只按照他原本的基数来收取了个人社保部分,现在省平费用>代扣员工缴纳部分,差额应该怎么做账呢
路路
于2022-08-16 18:17 发布 588次浏览
- 送心意
meizi老师
职称: 中级会计师
2022-08-16 18:19
你好; 意思是少扣除了员工工资; 那你后面补扣即可; 你挂 借其他应收款- 个人社保 ; 应付职工薪酬-单位社保; 贷银行存款 ; 工资 下次扣除 :借应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款- 个人社保 ; 银行存款等 ; 就这样就可以平衡的
相关问题讨论

你好,一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20

参保这个分录来:1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2 计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4 上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
2018-12-13 10:16:40

您好,是的,这可以这样做的
2020-04-10 20:44:56

您好,这个是叫社会保险费
2022-08-10 14:27:50

你好,可以这样做的了
2019-02-13 11:59:51
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路路 追问
2022-08-16 18:22
meizi老师 解答
2022-08-16 18:23