老师。我是用用友T3的。今年8月份我们才成为一般纳税人，7月之前都是小规模。T3会计科目我就在应交税费 -应交增值税下面设置三级科目。销项税额，进项税额。没想到小规模时候的应交税费-应交增值税。都被连接成了应交税费-应交增值税-销项税额。怎么办啊，老师

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2015-10-30 14:22

根本调不了啊。 小规模的科目是应交税费-应交增值税、  调的话都选择不了这个科目了。要选择三级了

' 追问

2015-10-30 14:25

怎么重新设置三级科目啊？？？？？？？

' 追问

2015-10-30 14:25

T3的。为什么我设置了三级科目，以前小规模的也被连接到三级科目去了。

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2015-10-30 14:37

正常的分录是怎样的？老师、

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2015-10-30 14:38

以前小规模都没有三级科目

' 追问

2015-10-30 14:48

这些不是一般纳税人的分录吗？我以前是小规模纳税人的分录现在是变成了这样。比如我们公司开票40000元。是借 银行存款 40000  贷 主营业务收入 38834.95  应交税费-应交增值税1165        现在因为变一般纳税人设置了三级科目。自动连接称了  借 银行存款 40000  贷 主营业务收入 38834.95  应交税费-应交增值税-销项税额 1165    可能我是新手，比较迟钝。所以不知道怎么解决，老师说的我又不是很理解什么意思。

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2015-10-30 14:55

不是，我的意思变一般纳税人设置了三级科目，把以前小规模的时候做得帐，应交税费-应交增值税，被自动链接成了应交税费-应交增值税-销项税额。 以前小规模的统统被链接称了一般纳税人的科目

林老师 解答

2015-10-30 12:01

缟个调帐凭证，调整进项，销项税额。

林老师 解答

2015-10-30 14:12

调个正确的凭证。也就是说写个正确的分录。

林老师 解答

2015-10-30 14:24

返结转，重新设置三级科目。

林老师 解答

2015-10-30 14:32

以前小规模的也被连接到三级科目是对的，编个正确的分录，录入电脑自动调整的。

林老师 解答

2015-10-30 14:42

1、本月上交本月的应交增值税：
借：应交税金---应交增值税（已交税金）
贷；银行存款
2、未交增值税
（1）借：应交税金--应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税金--未交增值税
（2）将本月多交的增值税自“应交税金--应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目
借：应交税金--未交增值税
贷：应交税金---应交增值税（转出多交增值税）
补充：交纳的前一个月已经做帐了，帐务已处理好了就不用再做以上分录。
（3）本月上交上期应交未交增值税：
借：应交税金--未交增值税
贷：银行存款

林老师 解答

2015-10-30 14:52

前一个分录是对的，产生的税金要进行交纳就行了，第二个分录是可以底扣的，你编的都对呀。

林老师 解答

2015-10-31 14:30

重新再设置三级会计科目。