小规模纳税人　已发货，已收款，占未开票，如何出账

晨东 追问

2022-08-10 15:29

现在是免税，没开票，还要提税费吗
？

meizi老师 解答

2022-08-10 15:35

 你好 ；你小规模的话； 如果  是3%业务 就是免税的； 不用做增值税部分了   

晨东 追问

2022-08-10 15:39

现在出分录做账啦，后期又叫补开票呢，我又如何出账呢？

meizi老师 解答

2022-08-10 15:43

 你好 ；                借银行存款 贷主营业务收入- 无票收入；   ； 开票 ;      借银行存款负数    贷主营业务收入- 无票收入； 负数；  开票做 ;     借银行存款 贷主营业务收入- 开票收入；  

晨东 追问

2022-08-10 15:45

货已出，未收款，未开票，又如何出分录？

晨东 追问

2022-08-10 15:48

只是发出商品的，是不是只先确认无票收入？

晨东 追问

2022-08-10 15:50

还有就是现在做无票收入，做申报纳税，后期又开票在申报一次，那不就是多报收入吗？

meizi老师 解答

2022-08-10 15:59

 你好；     借应收账款贷主营业务收入- 无票收入    

晨东 追问

2022-08-10 16:02

无票收入，要申报吗

meizi老师 解答

2022-08-10 16:06

 你好；需要的； 这部分也是收入的  

晨东 追问

2022-08-10 16:33

当前是按无票收入进行申报，过后又开票呢？在申报一次吗？

meizi老师 解答

2022-08-10 16:37

 你好；  是的；  先报无票收入；  红冲无票收入  申报写负数；  然后再按开票报一次的