我回复:那就是说在180天内认证了，就算没有抵扣一点影响也没有咯？如何结转抵扣，是不是纳税申报时本期还是填在“进项税额”栏，下个月时就填写在“上期留抵留抵税额”呢？

实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额，这几个数值是看增值税申报表中的上期留抵税额跟期末留抵税额吗？

答： 您好！是的，需要看上期留抵税额跟期末留抵税额。

我回复:那就是说在180天内认证了，就算没有抵扣一点影响也没有咯？如何结转抵扣，是不是纳税申报时本期还是填在“进项税额”栏，下个月时就填写在“上期留抵留抵税额”呢？

答： 是的。纳税申报时本期还是填在“进项税额”栏，下个月时就自动转为上期留抵留抵税额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

本公司享有5%进项税加计抵减政策，在本月进项勾选金额+留抵税额>销项的情况下，不会实际耗用加计抵减进项税额；那如果本月进项勾选金额+留抵税额<销项的情况下，申报的时候会自动抵减之前累计的加计抵减进项额。请问涉及税务申报的以上情况，账面要如何做分录，是否要做分录呢，怎么做呢？

答： 同学，加计抵减不用做账，以你实际要缴纳税额为准， 实际缴纳的时候 借应交税费——未交增值税 贷银行存款 营业外收入——其他