1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2022-08-02 15:42

你好；   学堂有课程的；    我给你推荐 ；    https://www.acc5.com/course/course_13825.html 好好去看看这个课程  

招招 追问

2022-08-02 15:44

老师 你能给我简单讲讲成本吗   这个对我有难度 能给找个成本入门的那种吗

meizi老师 解答

2022-08-02 15:47

 你好；    https://www.acc5.com/course/course_12800.html去看看这个 ； 这个是针对行业来讲解的  

招招 追问

2022-08-02 16:00

老师 你发的这个链接我打不开    还想咨询个问你  结转主营业务成本的时候  那个数量是开票的数量 还是实际出库的数量

meizi老师 解答

2022-08-02 16:07

你有权限没有；正常你有 权限都可以看的 ； ；   主营业务成本 是按照你 出库的数量*成本单价计算的 。你出库数量就是你开票出去的数量一致的   

招招 追问

2022-08-02 16:13

出库的不一定都开票了啊 有的是下个月才开票的

meizi老师 解答

2022-08-02 16:18

 你好 ；            你没有发票； 你有出库单； 最终开票的数量 和 你出库单   正常一致的；     ； 我只是让你自己对比数量是否一致而已   

招招 追问

2022-08-02 16:21

老师   我们卖给别人东西  买十赠一  假如我开票的时候  开的是数量10    金额是50   可以吗 对我成本有什么影响吗

meizi老师 解答

2022-08-02 16:27

 你好 ；         意思你是  不想开赠送的 发票是吗 ？ 你售价单价是多少   

招招 追问

2022-08-02 16:31

对 没有把赠送的一个开进去 有什么影响吗  售价单价是5（不含税）

meizi老师 解答

2022-08-02 16:37

 你好； 那你视同销售处理即可 ；   结转成本是结转11个的   

招招 追问

2022-08-02 16:44

那我开票数量是10   这样对吗

meizi老师 解答

2022-08-02 16:49

你好； 可以的； 你可以 开10 ； 但是你   另外 送的1个要视同销售哈； 相当于最终还是11个来做收入报税的 ； 只是  有1个赠品不收款而已   

招招 追问

2022-08-02 17:00

您的意思是申报的时候 无票收入那要体现这一个是吗

meizi老师 解答

2022-08-02 17:02

 你好； 是的。 一般纳税人 未开具收入 写你   赠品这部分收入金额 ； 开票部分  对应写10个收入金额   

上传图片  
相关问题讨论
主要是利用税法优惠政策，提前筹划做好节税安排。这个是一个系统的全盘的考虑，几句话是解释不清楚的。
2020-05-08 12:57:24
这个是可以的，这可以
2020-07-08 12:00:44
1. 退税计算依据不同 外贸企业： 外贸企业退税主要依据是购进货物的增值税专用发票注明的金额（不含税）和对应的退税率来计算退税金额。其计算公式通常为：应退税额 = 增值税专用发票上的购进金额 × 出口货物退税率。例如，外贸企业购进一批货物，增值税专用发票注明的不含税金额为 100 万元，该货物对应的出口退税率为 13%，那么应退税额就是 100×13% = 13 万元。 生产企业： 生产企业采用 “免、抵、退” 税办法。“免” 是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵” 是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退” 是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税。计算相对复杂，要先计算当期不得免征和抵扣税额、当期应纳税额、当期免抵退税额等多个步骤来确定最终的应退税额。 2. 退税申报资料不同 外贸企业： 一般需要提供出口货物报关单、增值税专用发票（抵扣联）、出口发票等资料进行退税申报。重点在于采购环节的发票与出口货物的对应匹配情况，以证明货物购进及出口的真实性。 生产企业： 除了出口货物报关单、出口发票等常规资料外，还需要提供与生产相关的资料，比如生产设备清单、原材料采购明细、水电费等能证明生产过程投入情况的资料，因为要核算出口货物所耗用的进项税额等用于 “免、抵、退” 计算，所以资料要求更侧重于生产环节的佐证。 3. 适用范围不同 外贸企业： 适用于自身不从事生产加工，主要从事货物的采购然后出口销售的企业，它们扮演的是贸易流通角色，将国内生产的货物采购后销售到国外市场。 生产企业： 适用于有实际生产加工能力，出口的是自己生产制造的产品的企业，强调货物是经过自身生产环节产出后再出口的情况。 分录的话之前总结的你看看 账务处理如下： 　1、购入货物及接受应税劳务时，按增值税扣税凭证注明的增值税额。 　　借：应交税费——应交增值税(进项税额)/原材料/管理费用/制造费用等 　　 贷：银行存款/应付账款等。 　　2、出口货物 　　借：银行存款/应收账款等 　　 贷：主营业务收入 　　结转成本 　　借：主营业务成本 　 　贷：库存商品。 　　3、计算当期不得免征和抵扣税额、当期免抵退税额、当期应退税额、当期免抵税额。账务处理如下： 　　借：其他应收款——应收出口退税款(增值税)(当期应退税额) 　 　应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)(当期免抵税额) 　　 主营业务成本(当期不得免征和抵扣税额) 　 　贷：应交税费——应交增值税(出口退税)(当期免抵退税额) 　　 应交税费——应交增值税(进项税额转出)(当期不得免征和抵扣税额)。 　　4、收到出口退税款 　　借：银行存款 　　 贷：其他应收款——应收出口退税款(增值税)。
2025-01-03 10:45:48
你好，现在都是在电子口岸了
2024-05-11 11:03:22
你好这里是你要的都有的
2024-04-01 09:33:05
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 老师，招待费没有发票，从公账转出去的，汇算时候全额 问

    您好，可以的，先做账，再调增处理 答

  • 从筹划和风险来讲，企业买厂房在法人名下好，还是企 问

     同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答

  • 你好，a公司属于制造业一般纳税人，老板问财务要库存 问

    期初存货 %2B 本期购进原材料 %2B 本期人工 %2B 制造费用 − 本期主营业务成本 = 期末全部存货总额 再把总额拆分到半成品、产成品。 操作步骤： 先确定已知数：原材料期末盘点金额（你已经按数量 × 采购价算好） 统计全年：期初存货总额、全年原材料采购、车间工人工资、车间水电折旧等制造费用、全年已开票结转的销售成本 套公式算出：期末原材料 %2B 半成品 %2B 产成品 合计总库存 用合计总库存 减去已知原材料金额，剩下的就是 半成品 %2B 产成品合计金额 再按经验比例拆分：比如半成品占 4 成、产成品占 6 成，直接拆分金额就行 答

  • 请教一下，私车公用报销油费要怎么弄呢 问

    签私车公用协议，约定因公报销油费、过路费；保险维修费不能报。 油费必须公司抬头发票，留存出行台账。 要么实报实销走费用，要么按月发交通补贴并入工资扣个税。 没协议、个人抬头发票，不能税前扣除。 答

  • 老师工会经费是以什么为基数交纳？ 问

    缴纳基数：全部职工实际发放的工资薪金总额（应发工资，含奖金、津贴），不含社保、个税。 缴纳比例：2%。 扣除限额（企业所得税）：不超过工资薪金总额 2% 的部分，可税前扣除。 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...