现在新建账套，其中固定资产有些已经折旧完了，但是还没有报废的，这个应该在其实怎么录入金额呢？例如原值是7904.72，累计折旧7509.6，净值是395.12，其初时应该怎么做这笔分录呢？

神勇的百合 追问

2022-08-01 15:53

有啊，如果是一直用一个账套，那净值395.12可以不用处理的，但是现在新建账，这个净值要怎么显示呢？否则不平呢

神勇的百合 追问

2022-08-01 15:55

固定资产折旧完但还在继续用，所以没有做清理的，那原值还是存在的啊，那累计折旧在期初也要录入7509.6吧？那净值怎么弄呢？

meizi老师 解答

2022-08-01 15:59

 你好； 那你就按照你 固定资产原值-累计折旧的金额来录入   

神勇的百合 追问

2022-08-01 16:00

我在系统导入了表格，原值是7904.72，累计折旧7509.6，净值是395.12，系统怎么出了分录，分录是借：固定资产7904.72，贷：累计折旧7509.6，银行存款395.12。为什么贷方是银行存款395.12呢？这个刚好就是净值数值。

meizi老师 解答

2022-08-01 16:05

 你好 ；         你先录入期初数据； 然后再考虑做 报废处理   ；                也就是你 原值还是正常做 ；  你累计折旧也正常录入； 录入了建账后； 试算平衡后； 在考虑做报废分录去做处理