送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2022-08-01 15:36

这个要计提应付职工薪酬的
1.计提工资
借:××费用(管理/销售等) 
贷:应付职工薪酬——工资 
2 计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等) 
贷:应付职工薪酬——社保 
3 次月发放工资时 
借:应付职工薪酬——工资 
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税 
库存现金/银行存款或现金 
4 上交杜保 
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金

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相关问题讨论
你好 是谁垫付的款吗
2019-03-29 10:19:02
你好,是的
2017-04-10 09:13:50
你好,你的其他应付款是不是没有设置详细的科目?
2021-11-01 12:26:36
付给保险公司的保险费 :其他应付款 返利计入其他业务收入
2017-04-27 17:54:18
同学您好,借:或贷:利润分配-未分配润,贷或借:对应科目
2022-10-08 19:15:21
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