5月份不是有年报，补交企业所得税了。分录怎么做

玉洁 追问

2017-06-07 11:13

按照上面你写的分录。之后。最后做一个什么分录

玉洁 追问

2017-06-07 11:17

第一个分录可以直接写成。借，利润分配，――未分配利润，贷：应交税费――企业所得税

邹老师 解答

2017-06-07 10:51

借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款

邹老师 解答

2017-06-07 11:12

你好，不可以的，需要结转到利润分配——未分配利润的

邹老师 解答

2017-06-07 11:17

借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 
借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整